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上海市2016年預算執(zhí)行情況和2017年預算草案的報告
---2017年1月20日上海市第十四屆人民代表大會第五次會議通過
上海市財政局
各位代表：
受上海市人民政府委托，現(xiàn)將本市2016年預算執(zhí)行情況和2017年預算草案提請市十四屆人大五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2016年預算執(zhí)行情況
2016年，各區(qū)、各部門、各單位在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，著力加強供給側結構性改革，著力推進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，市十四屆人大四次會議確定的目標任務順利完成，實現(xiàn)了“十三五”發(fā)展的良好開局。在此基礎上，本市財稅改革發(fā)展取得新成效，政府“四本預算”執(zhí)行情況總體良好。
。ㄒ唬┞鋵嵤腥舜箢A算決議情況
按照市十四屆人大四次會議有關決議和市人大財經(jīng)委的審查意見，結合落實“十三五”規(guī)劃，加快推進財稅改革，繼續(xù)實施積極的財政政策并加大力度，大力支持和促進“三去一降一補”，財政運行的質(zhì)量和效益進一步提高。
1.著力加大“減稅降費”政策實施力度，進一步降低實體經(jīng)濟企業(yè)成本。全面推開“營改增”試點，實現(xiàn)增值稅對貨物和服務全覆蓋，并及時解決改革中遇到的各種行業(yè)性、整體性政策問題，結構性減稅效應進一步擴大；取消、調(diào)整5項行政事業(yè)性收費，并將教育費附加、地方教育附加等兩項政府性基金的免征范圍從月銷售額或營業(yè)額不超過3萬元的繳納義務人擴大到不超過10萬元的繳納義務人；將原由行政審批部門組織實施但實際由行政審批申請人付費的50項評估評審費用，以及原由“上海國際貿(mào)易單一窗口”協(xié)作運維商在進出口企業(yè)申報環(huán)節(jié)收取的相關費用，統(tǒng)一調(diào)整為由公共財政承擔；繼續(xù)對在上海港港區(qū)內(nèi)海關查驗沒有問題的進出口集裝箱（重箱）貨物（固體廢物除外），免除企業(yè)繳納的查驗作業(yè)服務費；將養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險等三個險種的總體費率降低2.5個百分點，有效減輕社會保險費的單位繳費負擔；設立總量規(guī)模為50億元的中小微企業(yè)政策性融資擔保基金，完善科技型中小企業(yè)和小微企業(yè)信貸風險補償辦法、小微企業(yè)信貸獎勵考核辦法，著力優(yōu)化中小微企業(yè)的融資環(huán)境；支持推進以“證照分離”改革試點、擴大高校和科研院所自主權、社會信用體系建設、創(chuàng)新公共服務提供方式為重點的“放管服”改革，著力降低制度性交易成本。
2.著力深化財政投入方式改革創(chuàng)新，進一步加大對上海“科創(chuàng)中心”和現(xiàn)代新型產(chǎn)業(yè)體系建設的聚焦支持力度。認真落實國家“張江綜合性國家科學中心建設方案”“上海系統(tǒng)推進全面創(chuàng)新改革實驗方案”和本市促進科創(chuàng)中心建設“22條”中明確的各項財稅政策措施，出臺《本市加強財政科技投入聯(lián)動與統(tǒng)籌管理實施方案》，將市級財政的各類科技投入專項優(yōu)化整合為基礎前沿、科技創(chuàng)新支撐、技術創(chuàng)新引導、科技人才與環(huán)境和市級科技重大專項等五大類，著力深化財政科技投入機制改革；擴大創(chuàng)業(yè)投資引導基金總量規(guī)模，設立總量為300億元的集成電路產(chǎn)業(yè)投資基金，并制定《關于進一步加強本市政府投資基金運作與管理的指導意見》，實施新修訂的《上海市科研計劃專項經(jīng)費管理辦法》，完善天使投資風險補償機制，建立知識產(chǎn)權運營基金，推進實施股權激勵遞延納稅政策；出臺新一輪“張江”“紫竹”“楊浦”“臨港”等財政專項資金使用和管理辦法，著力發(fā)揮財政專項資金的示范、引導作用；修訂完善《上海市產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整專項補助辦法》，鼓勵、引導和支持加快落后低效工業(yè)集聚區(qū)域成片調(diào)整；著力從財政政策上優(yōu)化新能源汽車使用環(huán)境，鼓勵購買新能源汽車；推動全球首個國際金融組織人民幣主權貸款項目落戶上海，促進現(xiàn)代綠色產(chǎn)業(yè)園建設。
3.著力優(yōu)化財政支出結構，進一步支持以完善基本公共服務、收入分配和創(chuàng)新社會治理為重點的民生保障體系建設。加大對就業(yè)、社會保障、教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、養(yǎng)老服務、公共安全、生態(tài)文明建設等重要民生領域的財政聚焦保障力度，支持穩(wěn)步提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障等民生保障標準；支持城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度并軌和小城鎮(zhèn)社會保險制度納入國家基本社會保險制度體系改革；將市級國有資本經(jīng)營預算中不低于當年預算收入19%的部分調(diào)入一般公共預算，統(tǒng)籌用于補充增加社會保險基金；支持建立老年綜合津貼制度，推動醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展；支持提高養(yǎng)護行業(yè)一線職工收入水平；實施義務教育績效工資改革，完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制；支持公共文化、體育服務體系建設，提高基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均財政補助標準；支持開展“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治；進一步完善與加強社會治理創(chuàng)新相適應的財政投入和經(jīng)費保障機制，并選擇部分預算主管部門、部分區(qū)和若干重點領域的公共服務項目，先行納入市區(qū)一體化的政府購買服務公共管理平臺，鼓勵、引導和支持社會組織跨區(qū)域承接政府購買服務項目。
4.著力深化重點領域和關鍵環(huán)節(jié)財稅改革，進一步加大財稅體制機制和制度創(chuàng)新力度。貫徹國務院《全面推開營改增試點后調(diào)整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案》，進一步在基數(shù)核定、財力分享等方面向區(qū)級傾斜；結合推進收入分配改革和完善社會保障體系，進一步深化市區(qū)兩級政府事權和支出責任劃分改革，適度加強市級財政支出責任；編制本市2016-2018年中期財政規(guī)劃，加強與年度預算的有機銜接；將政府住房基金、無線電頻率占用費等兩項政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預算，將原作為經(jīng)營性收費的排水費統(tǒng)一調(diào)整為污水處理費并納入本市政府性基金預算管理；制定和實施《關于進一步完善本市公務卡制度切實減少現(xiàn)金使用的實施意見》《上海市公務卡制度執(zhí)行和現(xiàn)金使用情況考核問責暫行辦法》，將本市所有行政事業(yè)單位的各類資金全部納入規(guī)范管理范圍；將權責發(fā)生制政府綜合財務報告的試編范圍擴大到全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實現(xiàn)市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級政府全覆蓋；依托上海自貿(mào)試驗區(qū)金融創(chuàng)新平臺，面向開立自由貿(mào)易等賬戶的區(qū)內(nèi)及境外機構投資者發(fā)行全國首單地方政府債券，并首次通過財政部上交所政府債券發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行本市地方政府債券，為下一步全面深化我國地方政府債券發(fā)行機制改革提供了可復制、可推廣的經(jīng)驗；進一步擴大地方政府債務置換規(guī)模，加大存量債務置換力度，加快構建“借、用、還”相統(tǒng)一的地方政府債務管理體系，政府債務率保持在合理范圍內(nèi)，風險總體可控（截至2016年底，本市地方政府債務余額4485.5億元，其中：市本級1056.3億元、區(qū)級3429.2億元。按審計口徑計算的2016年年末債務率為38.8%）；著力深化推進境外旅客購物離境退稅改革試點，取得了比較明顯的成效。
5.著力加強財政科學化、規(guī)范化管理，進一步推進財政監(jiān)管體系建設。健全完善預算支出執(zhí)行管理的通報和考核機制，加大財政存量資金盤活力度；制定和實施《關于加快推進市本級項目支出定額標準體系建設的實施意見》，進一步擴大預算評審范圍，加大對文化、環(huán)保等重點領域和市級重點園區(qū)財政投入使用情況的監(jiān)督檢查力度；實現(xiàn)重點支出項目績效目標管理全覆蓋，加大對預算主管部門的整體支出、專項資金和重要民生領域支出項目的績效評價力度，建立以社會滿意度為導向的政府購買社會組織服務項目績效評價指標體系；全面啟動對市級行政事業(yè)單位所辦企業(yè)的清理規(guī)范工作；將政府預決算和部門預決算中的一般公共預算基本支出按經(jīng)濟分類全面細化公開到“款”級科目；市對區(qū)稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付分區(qū)公開，專項轉(zhuǎn)移支付分區(qū)、分項目公開，并全面公開政府舉借債務情況；部門預算按基本支出和項目支出分類公開，并將部門決算公開范圍從預算主管部門延伸到其所屬預算單位；增加公開2015年度支持中小企業(yè)等政府采購政策的落實情況。
（二）2016年預算收支情況
1.一般公共預算
2016年，全市一般公共預算收入6406.1億元，為預算的108.5%，比2015年（下同）增長16.1%（需要說明的是，全市財政收入繼續(xù)實現(xiàn)平穩(wěn)較快增長，主要得益于本市重點領域先行先試的改革紅利不斷釋放、科技創(chuàng)新的引領支撐作用不斷增強、經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和效益不斷提高，特別是第三產(chǎn)業(yè)拉動力持續(xù)增強、區(qū)級收入增幅超過市本級、郊區(qū)增長快于中心城區(qū)、稅費結構較為合理）。加上中央財政稅收返還和補助收入687.4億元，上年結轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等762.2億元，以及本市地方政府一般債務收入1033億元，收入總量為8888.7億元。全市一般公共預算支出6918.9億元，完成調(diào)整預算的99.8%，增長11.7%。加上上解中央財政支出191.2億元、地方政府一般債務還本862.3億元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金727億元、結轉(zhuǎn)下年支出189.3億元，支出總量為8888.7億元。全市預算收支執(zhí)行基本平衡。市本級一般公共預算收入3125.4億元，為預算的104.1%，增長11.4%。加上中央財政稅收返還和補助收入687.4億元，上年結轉(zhuǎn)收入、區(qū)級上解收入、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等391.6億元，以及本市地方政府一般債務收入1033億元，收入總量為5237.4億元。市本級一般公共預算支出2380.2億元，完成調(diào)整預算的99%，增長2%。加上上解中央財政支出191.2億元、市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付1351億元、地方政府一般債務還本205億元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸支出863億元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金202.1億元、結轉(zhuǎn)下年支出44.9億元，支出總量為5237.4億元。市本級預算收支執(zhí)行基本平衡。
需要說明的是，預算執(zhí)行中，根據(jù)《預算法》規(guī)定，市財政局分別編制市本級預算調(diào)整方案，提交市十四屆人大常委會第二十八次和第三十三次會議審查批準。主要是財政部分批核定本市自行組織發(fā)行2016年地方政府一般債券1033億元，其中，置換債券807億元、新增債券226億元。在一般債券中，置換債券807億元由市本級安排使用170億元，轉(zhuǎn)貸區(qū)級政府637億元，主要用于置換市本級和區(qū)級政府存量一般債務；新增債券226億元全部轉(zhuǎn)貸區(qū)級政府，主要用于重大公益性項目支出。同時，根據(jù)項目執(zhí)行情況，部分市本級基本建設等支出調(diào)整為市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付；為支持完善小城鎮(zhèn)社會保險制度，新增安排財政補助資金；為確保增值稅分享比例調(diào)整后區(qū)既得財力不變，增加市對區(qū)稅收返還支出。預算調(diào)整后，市本級一般公共預算收入總量由年初的3923億元調(diào)整為5002.6億元，支出總量由年初的3923億元調(diào)整為5002.6億元。
（1）市本級主要收入項目執(zhí)行情況
增值稅（含原增值稅和原營業(yè)稅）1118億元，為預算的98%，低于預算主要是“營改增”全面推開后，中央與地方增值稅收入分享比例進行了調(diào)整，由原先的增值稅中央與地方75:25分享、營業(yè)稅100%歸屬地方，統(tǒng)一調(diào)整為50:50分享，導致本市增值稅收入增長低于年初預期。企業(yè)所得稅784.4億元，為預算的105.7%，主要是房地產(chǎn)、金融、租賃和商務等服務業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，相關企業(yè)利潤增加，帶動企業(yè)所得稅增長高于年初預期。個人所得稅294.9億元，為預算的105.3%，主要是本市經(jīng)濟平穩(wěn)增長，職工工資收入持續(xù)增加，加之房屋等財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得增長較快，帶動個人所得稅增長高于年初預期。城市維護建設稅123.6億元，為預算的90.9%，低于預算主要是增值稅、消費稅等流轉(zhuǎn)稅收入增長低于年初預期，按增值稅、消費稅等流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的城市維護建設稅收入比年初預算相應減少。
。2）市本級主要支出項目執(zhí)行情況
教育支出269.1億元。主要用于提高地方公辦高校生均綜合定額標準、增加經(jīng)常性內(nèi)涵建設經(jīng)費投入，支持“高原”“高峰”學科建設，促進本市高校創(chuàng)建世界一流大學、一流學科；支持市級公辦高校實施骨干教師激勵計劃，落實學生資助、學校安全與后勤保障經(jīng)費；支持教育綜合改革，推進本市高校專業(yè)轉(zhuǎn)型試點，促進文教、體教、醫(yī)教和科教結合；支持公共教育基本服務體系和中等職業(yè)教育教學設施建設；鼓勵企業(yè)組織開展職工職業(yè)培訓、支持高技能人才培養(yǎng)基地建設等支出；落實上海電力學院臨港新校區(qū)等市級重大教育基本建設支出。
科學技術支出201.6億元。主要用于支持上！翱苿(chuàng)中心”建設，承接國家科技研發(fā)任務，落實極大規(guī)模集成電路制造裝備及成套工藝等國家科技重大專項及地方配套；落實戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展重要領域的重大項目建設，增加創(chuàng)業(yè)投資引導基金；支持高新領域、生物醫(yī)學領域科技攻關，支持重大創(chuàng)新功能型平臺建設，支持基礎前沿研究；完善科研人才資助機制，加強人才培養(yǎng)和前瞻性重大技術研究；支持城市建設與安全、農(nóng)業(yè)科技等民生科技研究；落實高新技術成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級（產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新）、信息化發(fā)展、知識產(chǎn)權專利資助等專項資金；落實上海天文館等科技基本建設支出。
社會保障和就業(yè)支出490.8億元。主要用于落實財政補助資金，支持完善本市小城鎮(zhèn)社會保險制度；落實企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金等社會保險基金的財政補助，做實事業(yè)單位職業(yè)年金；落實退役安置、社會福利等專項經(jīng)費，加大對困難群體救助工作的支持力度，支持完善養(yǎng)老服務體系；提高人才培養(yǎng)資助標準，落實促進就業(yè)專項資金，支持實施創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)三年行動計劃。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出139.8億元。主要用于落實財政補助資金，支持統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度；落實市級公立醫(yī)院醫(yī)療設備購置、學科人才建設、信息化建設等補助資金，對市級公立醫(yī)院降低藥品加成實行財政補償；支持實施第四輪公共衛(wèi)生三年行動計劃，保障第九屆全球健康促進大會順利召開；落實疾病預防控制、衛(wèi)生監(jiān)督、婦幼保健等經(jīng)費；落實食品藥品抽驗等食品藥品安全監(jiān)管經(jīng)費，支持本市藥品審評審批制度改革試點；落實新華醫(yī)院兒科綜合樓及地下車庫、兒童醫(yī)學中心醫(yī)療綜合樓等醫(yī)療衛(wèi)生基本建設支出。
農(nóng)林水支出106.5億元。主要用于支持推進完成155公里河道整治、3048公里中小河道疏浚，5萬戶村莊改造、3.3萬戶農(nóng)村生活污水有效處理；實施農(nóng)用地促淤圈圍，落實海塘堤防和排水設施維護經(jīng)費；落實農(nóng)村綜合幫扶資金，繼續(xù)實施一批農(nóng)村綜合幫扶“造血”項目；支持農(nóng)業(yè)基礎設施建設、農(nóng)業(yè)生態(tài)發(fā)展與安全和都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，推動農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新；落實新河港北延伸、松浦泵站等水利基本建設支出。
文化體育與傳媒支出58.4億元。主要用于支持現(xiàn)代公共文化服務體系建設，實行基本公共文化場館免費開放，支持上海市歷史博物館等重點文化場館建設與布展；支持“市民文化節(jié)”系列群眾文化活動與公益性文化藝術展覽及教育普及；支持加強非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的保護與傳承，推進上海文博事業(yè)發(fā)展，加強文物保護修繕與收藏征集；支持文化體制改革，增強國有文藝院團創(chuàng)作和演出活力；引導傳統(tǒng)媒體整體轉(zhuǎn)型等重點文化產(chǎn)業(yè)項目；支持上海電影產(chǎn)業(yè)發(fā)展；落實體育發(fā)展專項經(jīng)費，促進體育事業(yè)和體育產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
公共安全支出114億元。主要用于支持法院、檢察院司法體制改革和公安改革；落實公檢法司等政法部門的正常運轉(zhuǎn)和辦案等經(jīng)費支出，公安重點裝備、電子警察建設維護、監(jiān)所房屋及設施維修改造經(jīng)費，因私護照和機動車證照工本費等專項支出；落實消防站點建設、公共安全信息化等公共安全基本建設支出。
商業(yè)服務業(yè)等支出23.9億元。主要用于落實服務業(yè)發(fā)展引導資金，促進本市服務業(yè)國際化、市場化、社會化和規(guī)；l(fā)展；實施政府承擔外貿(mào)集裝箱海關查驗服務費，落實出口信用保險補貼資金，支持企業(yè)拓展國際市場等。
節(jié)能環(huán)保支出67.2億元。主要用于支持完成1100個淘汰落后產(chǎn)能產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整項目，啟動嘉定馬陸、松江中山街道、金山漕涇地區(qū)等8個重點專項調(diào)整區(qū)域落后劣勢企業(yè)成片淘汰，實施燃煤（重油）鍋爐清潔能源替代，支持推廣應用新能源汽車；支持燃煤電廠脫硫脫硝設施超量減排，實施城鎮(zhèn)污水處理廠主要污染物超量削減補貼，加快國二以下老舊汽車淘汰，加強環(huán)？蒲泻铜h(huán)境監(jiān)測；落實白龍港片區(qū)南線輸送干管完善工程等節(jié)能環(huán)；窘ㄔO支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出385.5億元。主要用于落實軌道交通大修和更新改造、軌道交通站點配套設施建設支出；落實城市規(guī)劃、環(huán)境衛(wèi)生、道路等公共設施維護，建設工程監(jiān)測監(jiān)督管理、綜合行政執(zhí)法和管理監(jiān)督等支出；繼續(xù)實施住宅小區(qū)電能計量表前供電設施改造工程；落實北橫通道新建二期工程等基本建設支出；安排市級政府性債務償債資金等支出。
交通運輸支出260.9億元。主要用于落實公交車輛購置、新能源車運營等公共交通補貼；支持公路建設和養(yǎng)護、航空樞紐建設；落實嘉閔高架路延伸工程、沿江通道越江隧道新建工程等交通運輸基本建設支出；安排市級用于公路等方面的政府性債務償債資金。
。3）市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付預算執(zhí)行情況
市對區(qū)一般公共預算轉(zhuǎn)移支付675.9億元，完成調(diào)整預算的100.4%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付446.2億元，專項轉(zhuǎn)移支付229.7億元。主要用于加強區(qū)級的教育、“三農(nóng)”、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、生態(tài)補償、公共安全、文化體育、城市維護、社區(qū)管理等九個方面的均衡保障，以及支持區(qū)級重大基礎設施、水利工程等項目建設，著力促進城鄉(xiāng)發(fā)展一體化，努力縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距。
2.政府性基金預算
2016年，全市政府性基金收入2295億元，為調(diào)整預算的111.1%。加上中央財政政府性基金補助收入27.3億元、地方政府專項債務收入1167億元、動用上年結轉(zhuǎn)收入497.6億元，收入總量為3986.9億元。全市政府性基金支出2687.5億元，完成調(diào)整預算的112.3%，加上地方政府專項債務還本支出893.1億元、調(diào)出資金220.1億元、結轉(zhuǎn)下年支出186.2億元，支出總量為3986.9億元。市本級政府性基金收入890.9億元，為調(diào)整預算的110.5%。加上中央財政政府性基金補助收入27.3億元、地方政府專項債務收入1167億元、動用上年結轉(zhuǎn)收入294億元，收入總量為2379.2億元。市本級政府性基金支出1005.1億元，完成調(diào)整預算的99.5%。加上市對區(qū)政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出39.1億元、地方政府專項債務還本支出265億元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸支出902億元、調(diào)出資金62.6億元、結轉(zhuǎn)下年支出105.4億元，支出總量為2379.2億元。其中：市本級國有土地使用權出讓收入781億元，為調(diào)整預算的111.6%，主要是預算調(diào)整后，部分土地出讓查補收入年內(nèi)入庫；市本級國有土地使用權出讓支出894.6億元，主要用于中心城區(qū)舊區(qū)改造、大型居住社區(qū)土地儲備，世博園區(qū)、虹橋商務區(qū)主功能區(qū)等重點區(qū)域土地儲備和基礎設施建設，軌道交通建設和保障性安居工程相關支出等方面。
需要說明的是，預算執(zhí)行中，根據(jù)《預算法》規(guī)定，市財政局分別編制市本級預算調(diào)整方案，提交市十四屆人大常委會第二十八次和第三十三次會議審查批準。主要是財政部核定本市自行組織發(fā)行2016年地方政府專項債券1167億元，其中，置換債券893億元、新增債券274億元。在專項債券中，置換債券893億元由市本級安排使用265億元，轉(zhuǎn)貸區(qū)政府628億元，主要用于置換市本級和區(qū)政府存量專項債務；新增債券274億元全部轉(zhuǎn)貸區(qū)政府，主要用于具有一定收益的項目資本支出。同時，根據(jù)項目執(zhí)行情況，調(diào)整部分政府性基金項目收支預算。預算調(diào)整后，市本級政府性基金收入總量由年初的1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，支出總量由年初的1107.5億元調(diào)整為2274.5億元。
3．國有資本經(jīng)營預算
2016年，全市國有資本經(jīng)營收入113.5億元，為預算的133.1%，增長2.9%。加上上年結轉(zhuǎn)收入32.3億元，收入總量為145.8億元。全市國有資本經(jīng)營支出99億元，完成預算的101.7%。加上調(diào)出資金19億元，支出總量為118億元。當年結余27.8億元，結轉(zhuǎn)下年使用。市本級國有資本經(jīng)營收入94億元，為預算的133.5%，增長1.8%。加上上年結轉(zhuǎn)收入27.5億元，收入總量為121.5億元。市本級國有資本經(jīng)營支出81.2億元，完成預算的99.4%。加上調(diào)出資金16.2億元，支出總量為97.4億元。其中：資本性支出78.8億元，主要用于支持國有企業(yè)技術創(chuàng)新和能級提升、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、生態(tài)環(huán)境保護和城市運行安全的重點項目建設、公益性和民生項目投入等方面；費用性支出2億元，主要用于支持國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國有企業(yè)改革歷史遺留問題等方面；其他支出16.6億元，主要用于補充本市社會保險基金和國資監(jiān)管等方面。當年結余24.1億元，結轉(zhuǎn)下年使用。
4.社會保險基金預算
2016年，全市10項社會保險基金收入3947.3億元，為調(diào)整預算的106.7%，增長20.7%。其中：保險費收入3072.5億元，財政補貼收入766.4億元，利息等其他社會保險收入108.4億元。全市10項社會保險基金支出3045.4億元，完成調(diào)整預算的97.9%，增長8%。當年收支結余901.9億元，年末滾存結余3945.8億元。
需要說明的是，預算執(zhí)行中，根據(jù)《預算法》規(guī)定，市財政局編制市本級預算調(diào)整方案，提交市十四屆人大常委會第三十三次會議審查批準。主要是考慮本市降低養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險費率，非城鎮(zhèn)戶籍外來從業(yè)人員由參加“三險”轉(zhuǎn)為參加“五險”，以及小城鎮(zhèn)社會保險制度調(diào)整完善等因素影響，調(diào)整相應險種基金的收支預算數(shù)。預算調(diào)整后，全市10項社會保險基金收入總量由年初的3528.9億元調(diào)整為3699.7億元，支出總量由年初的3076.6億元調(diào)整為3110.3億元。
總的來看，2016年本市財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進、好于預期，來之不易。這是黨中央、國務院和中共上海市委堅強領導的結果，是全市人民團結奮斗的結果，也是人大、政協(xié)及代表委員們指導監(jiān)督、大力支持的結果。
同時，我們也清醒地認識到，本市財政運行和財政改革發(fā)展還面臨一些不容忽視的困難、問題和挑戰(zhàn)：一是財政收入、支出結構有待進一步優(yōu)化完善，財政可持續(xù)發(fā)展能力有待進一步增強；二是政府間事權和支出責任劃分還不同程度存在不清晰、不合理等方面的問題，與實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的目標要求不相適應；三是與加快推進上！翱苿(chuàng)中心”“四個中心”建設和提升全球城市功能相適應的財稅政策體系有待進一步完善，財政支持方式改革有待進一步深化；四是中期財政規(guī)劃的內(nèi)容還有待進一步細化充實，與五年規(guī)劃、三年行動計劃和宏觀經(jīng)濟政策的銜接還不夠緊密；五是部分行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理意識有待進一步增強，資產(chǎn)管理與預算管理有機結合的機制有待進一步健全。對此，市政府高度重視。我們將進一步增強憂患意識、責任意識和創(chuàng)新意識，采取更加有效的措施，努力加以解決。
二、2017年預算草案
2017年是實施“十三五”規(guī)劃的重要一年，是推進供給側結構性改革的深化之年，也是上海持續(xù)深化改革開放、推進創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的重要一年。本市財政工作和預算編制的指導思想是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，認真落實十屆市委十四次全會的各項部署，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實新發(fā)展理念，適應把握引領經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，堅持以推進供給側結構性改革為主線，按照繼續(xù)當好全國改革開放排頭兵、創(chuàng)新發(fā)展先行者的要求，穩(wěn)中求進、進中提質(zhì)，進一步深化推進財稅改革，財政政策要更加積極有效，大力實施減稅降費政策，努力在創(chuàng)新財稅體制機制、補齊制度短板、建設法治財政、優(yōu)化支持方式、推進公開透明、增強財政可持續(xù)發(fā)展能力上取得新突破，更好地拓展和發(fā)揮財稅在“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險”中的職能作用，持續(xù)推進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，促進實現(xiàn)上海經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
（一）2017年本市財稅改革重點
緊緊圍繞完善市場在資源配置中起決定性作用的財稅體制機制，按照“先行先試、統(tǒng)籌推進、重點突破”的原則和要求，進一步深化重點領域和關鍵環(huán)節(jié)的財稅改革攻堅，著力加強各項財稅改革措施的系統(tǒng)集成和與其他領域改革的相互銜接，更好地發(fā)揮財稅在國家治理中的基礎和重要支柱作用。
1.深化推進財政支出結構改革。結合深化“放管服”改革，加大財政支出優(yōu)化整合力度，將財政支出的聚焦保障重點進一步轉(zhuǎn)移到支持優(yōu)化公共服務、提高公共服務水平上來，鼓勵和支持在公共服務領域推廣應用PPP模式，帶動社會資本加大對公共服務領域的投入，加大在養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化和體育等重要民生領域?qū)嵤⿷{單制購買公共服務的推進力度，擴大政府購買服務范圍和規(guī)模，著力創(chuàng)新公共服務提供方式，努力為人民群眾和各類市場創(chuàng)新主體提供更加方便快捷、優(yōu)質(zhì)高效的公共服務；堅持民生優(yōu)先導向，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結構，著力支持和促進普惠性、基礎性、兜底性民生建設，體現(xiàn)盡力而為、量力而行，強化民生托底，不斷增強民生保障的可及性和可持續(xù)性。
2.深化推進市區(qū)兩級政府財政事權和支出責任劃分改革。圍繞加快構建權責利清晰、更加有利于調(diào)動市和區(qū)兩個積極性的財稅管理體制，適時出臺本市推進市區(qū)兩級政府財政事權和支出責任劃分改革的指導意見，適度加強市級統(tǒng)籌職責，逐步理順市區(qū)兩級政府的專有事權、共有事權；按照國家將要陸續(xù)出臺的有關深化推進基本公共服務領域改革的具體實施方案，進一步細化落實本市市與區(qū)財政事權和支出責任劃分改革，條件成熟一項、推進實施一項；結合國家正在制定的“中央與地方收入劃分總體方案”和“健全地方稅體系方案”，在保持現(xiàn)有市和區(qū)財力格局總體穩(wěn)定的前提下，進一步研究完善市與區(qū)收入分配機制改革，著力從財政體制上調(diào)動各區(qū)以科技創(chuàng)新為引領、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、構建現(xiàn)代新型產(chǎn)業(yè)體系的積極性和主動性。
3.深化推進中期財政規(guī)劃管理機制改革。按照“先定中期財政規(guī)劃后編年度預算”的原則，探索適當提前編制中期財政規(guī)劃，逐步將年度預算置于中期財政規(guī)劃的框架之中，切實提高年度預算的前瞻性、有效性和可持續(xù)性；按照“先定政策再排支出”的原則，擬出臺的增支事項要做好與中期財政規(guī)劃的有機銜接，制定延續(xù)性政策要統(tǒng)籌考慮以后若干年度的預算安排；按照“先有項目后安排預算”的原則，結合落實“十三五”總體規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃和專項規(guī)劃，聚焦基礎設施、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、基本公共服務等重點領域，推動各部門加強項目儲備，著力加強中期財政支出項目庫建設；按照統(tǒng)籌“四本預算”的原則，逐步推動實現(xiàn)政府預算跨年度的統(tǒng)籌聯(lián)動安排。根據(jù)國家統(tǒng)一部署，從2017年1月1日起，取消一般公共預算中“排污費”“水資源費”的以收定支、專款專用規(guī)定，對相關領域支出予以統(tǒng)籌保障；加大政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預算的推進力度，將“新增建設用地土地有償使用費”調(diào)整轉(zhuǎn)列一般公共預算并統(tǒng)籌使用，對相關支出予以統(tǒng)籌保障；進一步將當年市本級國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算的比例提高到22%，統(tǒng)籌用于補充增加本市社會保險基金。
4.深化推進行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機制改革。結合深化開展行政事業(yè)單位所辦企業(yè)清理規(guī)范和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查核實工作，進一步摸清本市行政事業(yè)單位各類國有資產(chǎn)特別是房屋占有、使用情況，對房屋出租出借及其收益實施有效監(jiān)管，并加快完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基礎數(shù)據(jù)庫，為建設“線上”與“線下”相結合的“公物倉”提供全面、完整、準確的資產(chǎn)信息；推進分類制定通用資產(chǎn)和專用資產(chǎn)配置標準，著力完善與行政事業(yè)單位履職相適應的資產(chǎn)配置標準體系；鼓勵和支持采取多單位、多部門的共享共用方式，加快建立完善的資產(chǎn)共享共用機制；按照“先易后難、市區(qū)聯(lián)動、逐步推開”的原則，選擇部分通用資產(chǎn)先行開展“公物倉”管理改革試點，待條件成熟后再逐步擴大范圍，著力構建先從“公物倉”統(tǒng)籌調(diào)劑、不足部分再由年度預算新增安排、預算編制與資產(chǎn)配置有機結合的預算管理新機制。
5.深化推進地方政府舉債融資機制改革。根據(jù)國家有關三年內(nèi)完成債券置換的目標要求，將本市存量政府債務中可置換部分置換成政府債券，進一步降低政府債務成本；結合深化地方政府債券發(fā)行機制改革和市場變化情況，繼續(xù)依托上海自貿(mào)試驗區(qū)的金融創(chuàng)新平臺、財政部國債發(fā)行系統(tǒng)和財政部上交所政府債券發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行本市地方政府債券，有效減輕市區(qū)兩級政府融資壓力；進一步建立健全地方政府債券資金滾動項目庫，提前做好項目準備工作，確保發(fā)債后盡快形成支出；加強債務全口徑管理，厘清政府和企業(yè)責任，健全統(tǒng)計監(jiān)測體系，將政府負有中長期財政支出責任事項納入監(jiān)測范圍；貫徹國務院《地方政府性債務風險應急處置預案》，結合上海實際，制定本市債務風險應急處置預案，進一步建立健全政府性債務的風險評估、監(jiān)控預警和應急處置機制。按照國家統(tǒng)一部署，進一步深化推進政府會計制度改革，在全市范圍內(nèi)試行編制本市2016年度權責發(fā)生制政府財務報告，努力為下一步在全國范圍的擴大試點提供可復制、可推廣的改革經(jīng)驗。
6.深化推進稅費改革。認真做好全面推開“營改增”試點的總結評估；按照國家統(tǒng)一部署，積極配合研究推進個人所得稅改革，進一步減輕中等收入群體稅收負擔，合理調(diào)節(jié)收入分配；重點梳理與深化供給側結構性改革要求不相符合的不合理收費，著力加大清理規(guī)范和降費力度，進一步完善涉企收費監(jiān)管機制，加快建立科學規(guī)范、依法有據(jù)、公開透明的非稅收入管理制度。
。ǘ2017年本市財稅政策
圍繞落實深化供給側結構性改革、推動“三去一降一補”、振興實體經(jīng)濟等各項重點目標任務，進一步完善與引領經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)相適應的財稅政策體系，加大在改革創(chuàng)新、補短板、民生保障和生態(tài)環(huán)境等重要領域的財政投入力度，加強與產(chǎn)業(yè)、金融等其他宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)配合，創(chuàng)新財政資金使用方式，加大減稅降費力度，不斷提高財政政策的前瞻性、精準性和有效性，更加有效地實施積極的財政政策，著力支持和促進“五個發(fā)展”。
1.支持和促進創(chuàng)新發(fā)展。一是聚焦張江綜合性國家科學中心，結合推進全面創(chuàng)新改革試驗，著力支持基礎研究、前沿技術研究、社會公益研究、重大共性關鍵技術研究開發(fā)，加大對重要科研公共服務平臺、科技重大專項和重大科技基礎設施建設等方面的財政投入力度，促進完善知識產(chǎn)權運營服務體系和產(chǎn)學研用協(xié)同創(chuàng)新網(wǎng)絡。二是聚焦支持各具特色的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)集聚區(qū)和開放共享的雙創(chuàng)平臺建設，進一步擴大科技創(chuàng)新券的覆蓋范圍；加快實現(xiàn)本市中小微企業(yè)政策性融資擔；鹋c重點商業(yè)銀行、重點園區(qū)和重點擔保平臺合作的全覆蓋，加快構建新型的政策性融資擔保機制；認真落實國家有關支持創(chuàng)新產(chǎn)品、綠色產(chǎn)品和中小企業(yè)發(fā)展的政府采購政策，著力推動國家有關支持天使投資等稅收政策落地實施。三是結合實施“工業(yè)強基工程”，增加安排產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、集成電路等專項資金，支持整合設立多元化出資、市場化運作、專業(yè)化管理的政府投資基金，鼓勵社會資本投向具有重大引領作用的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級重點領域。
2.支持和促進協(xié)調(diào)發(fā)展。一是圍繞推進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，聚焦支持虹橋商務區(qū)核心區(qū)、臨港地區(qū)等重點區(qū)域開發(fā)和軌道交通、北橫通道等重大工程建設，支持區(qū)區(qū)道路對接，促進實現(xiàn)楊浦大橋至徐浦大橋黃浦江濱江公共空間貫通開放；支持新一代信息基礎設施和大數(shù)據(jù)國家綜合試驗區(qū)建設，有效拓展智能化醫(yī)療、教育、交通、養(yǎng)老等公共服務惠及面；加大對社區(qū)管理、城市維護的轉(zhuǎn)移支付力度。二是圍繞推進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，聚焦支持新型城鎮(zhèn)化，建立健全支持農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化的財政政策，推進美麗鄉(xiāng)村建設；支持深化農(nóng)業(yè)供給側結構性改革，支持完善農(nóng)村綜合幫扶機制，促進都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加快發(fā)展；加大對教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、公共安全、文化體育等基本公共服務領域的轉(zhuǎn)移支付力度，促進提高基本公共服務均等化水平。三是圍繞增強文化軟實力，進一步健全公共文化服務財政保障機制，著力支持上海歷史博物館等重大公共文化設施建設，鼓勵和支持體現(xiàn)社會主義核心價值觀的文藝創(chuàng)作；支持歷史文化名鎮(zhèn)名村的保護、利用；鼓勵和支持文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)和文化事業(yè)相互促進、協(xié)調(diào)發(fā)展。
3.支持和促進綠色發(fā)展。一是圍繞加強環(huán)境治理，聚焦支持城鄉(xiāng)中小河道綜合整治；擴大揮發(fā)性有機物排污費試點征收范圍，提高污染物收費標準，支持全面實施清潔能源替代、工業(yè)企業(yè)揮發(fā)性有機物綜合治理和老舊車淘汰；支持啟動實施土壤污染防治行動計劃，加大對集建區(qū)外現(xiàn)狀生產(chǎn)性建設用地治理恢復的財政傾斜力度；支持濕垃圾與建筑垃圾資源化利用設施建設。二是圍繞推進綠色低碳循環(huán)發(fā)展，聚焦支持產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和環(huán)境綜合整治，加快區(qū)域性、行業(yè)性低端落后產(chǎn)能整體淘汰，推動桃浦、高橋等重點區(qū)域轉(zhuǎn)型，促進重點行業(yè)和重點領域節(jié)能減排。三是圍繞加強生態(tài)環(huán)境保護，聚焦支持完成外環(huán)生態(tài)專項、加快推進農(nóng)用地灘涂促淤圈圍；完善以綠色生態(tài)為導向的農(nóng)業(yè)補貼制度，支持農(nóng)業(yè)面源污染防治、耕地地力保護和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全保障；擴大生態(tài)補償范圍，將濕地等生態(tài)功能區(qū)域和經(jīng)濟果林納入生態(tài)補償范圍，統(tǒng)籌支持生態(tài)建設和保護；著力支持推進崇明世界級生態(tài)島建設。
4.支持和促進開放發(fā)展。一是聚焦國際大都市核心功能，綜合運用政府公共投資、專項資金、政府投資基金、政府采購、政府購買服務、PPP和政府債券等多種規(guī)范化的財稅政策工具，將財稅政策聚焦的重點逐步轉(zhuǎn)向?qū)Α八膫中心”的整體支持，促進“四個中心”與上！翱苿(chuàng)中心”、自貿(mào)試驗區(qū)建設聯(lián)動發(fā)展。二是認真落實作為金磚國家新開發(fā)銀行總部城市的各項承諾，聚焦支持具有國際影響力的各類跨國公司的總部型、功能性機構落戶上海。三是進一步拓寬“出口信用保險”支持的領域和范圍，支持與“一帶一路”沿線地區(qū)的經(jīng)貿(mào)、金融合作，推動高端裝備制造“走出去”；通過政府購買服務等方式，支持研究制定“一帶一路”對外投資和對外貿(mào)易國別指南，促進本市企業(yè)“走出去”。四是積極推進將境外旅客購物離境退稅政策的實施范圍擴大到空港海港陸港等離境口岸和符合條件的退稅商店，并研究探索退稅商店現(xiàn)場退稅、電子退稅；積極爭取將啟運港退稅試點的離境地母港由洋山港拓展到外高橋港區(qū)，并在長江流域沿線港口全面實施啟運港退稅政策；積極爭取更加完善的對外投資所得稅收抵免政策盡早落地實施，積極支持本市企業(yè)對外投資。五是著力支持與沿江省市共同推動長江經(jīng)濟帶生態(tài)大保護和基礎設施互聯(lián)互通，推進實現(xiàn)長三角城市群一體化發(fā)展；增加安排援疆、援藏、援青、援滇、援貴等資金，支持推動扶貧協(xié)作由“輸血式”向“造血式”轉(zhuǎn)變。
5.支持和促進共享發(fā)展。一是結合落實基本公共服務體系建設“十三五”規(guī)劃，逐步加大基本公共服務的市級、區(qū)級統(tǒng)籌力度，推進城鄉(xiāng)基本公共服務制度并軌、標準統(tǒng)一。二是研究整合優(yōu)化本市各類促進就業(yè)、扶持創(chuàng)業(yè)的財政專項資金，進一步完善本市殘保金市區(qū)兩級分配機制，支持各類重點群體特別是低收入困難家庭、零就業(yè)家庭等特殊困難群體的就業(yè)創(chuàng)業(yè)。三是支持提高養(yǎng)老金標準，促進完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金增長機制，合理確定機關事業(yè)單位和企業(yè)退休人員養(yǎng)老金增長水平，健全機關事業(yè)單位職業(yè)年金財政保障機制，調(diào)整完善本市被征地人員的基本社會保險制度；完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資和大病保險機制，支持啟動長期護理保險制度試點。四是落實對養(yǎng)老服務設施的建設補助和運營補貼政策，優(yōu)化“以獎代補”政策，完善“補供方”與“補需方”相結合的養(yǎng)老服務補貼機制，進一步支持醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展。五是支持各類保障性住房建設和中心城區(qū)二級舊里改造，提高廉租住房租金配租政府補助標準，支持推進實施二次供水設施改造、舊住房綜合整修、老舊住宅供電和消防設施改造等民生實事項目。六是圍繞深化推進教育綜合改革，擴大普惠性學前教育資源，健全本科、高職院校生均綜合定額撥款標準動態(tài)調(diào)整機制，深化中職院校生均經(jīng)費定額標準試點，并支持擴大建設高水平地方高校試點范圍，統(tǒng)籌支持一流大學和一流學科建設。七是圍繞深化推進綜合醫(yī)改試點，進一步加大對醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的財政投入力度，對公立醫(yī)院降低藥品加成實行補償，支持推進公立醫(yī)院醫(yī)藥分開、取消藥品加成，加快建立財政投入、醫(yī)保支付、績效工資等與醫(yī)療服務評價聯(lián)動機制；支持全面深化社區(qū)衛(wèi)生服務綜合改革，完善社區(qū)衛(wèi)生服務中心財政補償機制，促進加強基層醫(yī)療衛(wèi)生能力建設；加大醫(yī)療衛(wèi)生學科人才建設力度，支持市級醫(yī)院實施臨床技能與臨床創(chuàng)新三年行動計劃；支持院前急救體系、公共衛(wèi)生應急救援體系和兒科產(chǎn)科能力等重點項目建設，提高基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均財政補助標準。八是健全優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準體系，支持提高最低生活保障待遇標準，完善特困人員救助供養(yǎng)制度；健全醫(yī)療救助和疾病應急救助制度，促進完善支出型貧困生活救助政策，研究擴大計入家庭剛性支出的內(nèi)容范圍；支持全面建立“救急難”制度。九是進一步聚焦支持食品藥品監(jiān)管體系、生產(chǎn)安全體系、火災防控體系、社會治安防控體系等公共安全體系建設，確保城市安全高效運行。十是圍繞進一步深化推進“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治，支持提高管理標準，促進提升城市治理能力。
。ㄈ2017年本市收入預計和支出安排
按照中央和市委有關“預算安排要適應推進供給側結構性改革、降低企業(yè)稅費負擔、保障民生兜底的需要”的精神和要求，根據(jù)收入預算編制要實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地和支出預算編制要統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約的原則，并充分考慮2017年面臨的財政經(jīng)濟形勢、經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標、國家宏觀調(diào)控的要求，以及中央和地方增值稅收入劃分調(diào)整、落實減稅降費措施等因素的影響，對本市政府“四本預算”統(tǒng)籌安排如下：
1．一般公共預算
2017年，全市一般公共預算收入6508億元，比2016年同口徑增長7%。加上中央財政稅收返還和補助收入700.5億元、上年結轉(zhuǎn)收入189.3億元、調(diào)入資金26.9億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金181.2億元，以及地方政府一般債務收入103.5億元，收入總量為7709.4億元。全市一般公共預算支出7370億元，增長6.5%。加上上解中央財政支出191.4億元、地方政府一般債務還本支出148億元，支出總量為7709.4億元。全市收支預算平衡。市本級一般公共預算收入3148億元，同口徑增長7%。加上中央財政稅收返還和補助收入700.5億元、區(qū)上解收入154.8億元、上年結轉(zhuǎn)收入44.9億元、調(diào)入資金21.6億元，以及地方政府一般債務收入103.5億元，收入總量為4173.3億元。市本級一般公共預算支出2310億元，下降2.9%。加上上解中央財政支出191.4億元、市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付1553.9億元、地方政府一般債務還本支出14.5億元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸支出103.5億元，支出總量為4173.3億元。市本級收支預算平衡。
市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付939.5億元，同口徑增長17.8%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付預算579.7億元，增長11.9%；專項轉(zhuǎn)移支付預算359.8億元，增長28.9%。圍繞提高基本公共服務水平，進一步完善轉(zhuǎn)移支付分配辦法，加大對生態(tài)補償、城市維護、社區(qū)管理、基本公共服務等方面的轉(zhuǎn)移支付力度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結構，將轉(zhuǎn)移支付資金進一步向郊區(qū)、生態(tài)保護區(qū)域、基層傾斜，推進城鄉(xiāng)發(fā)展一體化。
需要說明的是，2017年全市、市本級一般公共預算收入預期增長7%。主要考慮：一是經(jīng)濟環(huán)境因素。得益于供給側結構性改革的全面有效實施、產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級效應的不斷顯現(xiàn)、總部經(jīng)濟能級的不斷提升、科技創(chuàng)新對經(jīng)濟發(fā)展的驅(qū)動力不斷增強，經(jīng)濟發(fā)展長期向好的基本面沒有改變，2017年本市經(jīng)濟有望實現(xiàn)6.5%左右的預期增長目標。但同時，上海發(fā)展面臨的國際環(huán)境依然復雜多變，不穩(wěn)定、不確定因素增多；本市經(jīng)濟仍處于創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的攻堅階段，轉(zhuǎn)方式、調(diào)結構任務仍然艱巨，工業(yè)、出口等領域仍處在結構調(diào)整的陣痛期，工業(yè)利潤雖有所改善，但仍面臨較大調(diào)整壓力；隨著國家和本市對房地產(chǎn)市場宏觀調(diào)控力度的不斷加大和長效機制的加快建立，各項政策、制度的組合和疊加效應將在2017年進一步顯現(xiàn)，也使得本市來自房地產(chǎn)業(yè)的財政收入增長存在一定的不確定性。二是財稅政策因素。2017年，“營改增”的減稅效應將進一步釋放。同時，為深入推進供給側結構性改革，2017年國家將進一步加大“減稅降費”力度，本市也將進一步加大對涉企行政事業(yè)性收費的清理規(guī)范和降費力度，短期內(nèi)將帶來一定減收。三是收入基數(shù)因素。2016年本市財政收入實現(xiàn)較快增長，由此形成了較高的財政收入增長基數(shù)，將對2017年特別是2017年上半年的財政收入增長帶來較大壓力。
市本級一般公共預算主要支出項目安排情況：教育支出287.9億元，科學技術支出213.7億元，社會保障和就業(yè)支出565.3億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出158.1億元，住房保障支出41.7億元，農(nóng)林水支出95.2億元，文化體育與傳媒支出62.5億元，公共安全支出115億元，金融支出10.6億元，節(jié)能環(huán)保支出92.9億元，預備費67.5億元。
落實中央和市委有關“艱苦奮斗、厲行勤儉節(jié)約”的要求，牢固樹立“帶頭過緊日子”的意識，除特殊情況外，對市級部門2017年一般性支出預算按不低于5%的幅度壓減，并將壓減下來的資金統(tǒng)籌用于支持國家和本市重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點領域改革等方面的支出。同時，進一步嚴格控制“三公”經(jīng)費預算。經(jīng)統(tǒng)計匯總，2017年市本級行政單位（含參照《公務員法》管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位用財政撥款開支的“三公”經(jīng)費合計6.88億元，比2016年預算數(shù)下降8%。其中：因公出國（境）費1.75億元，公務用車購置費及運行費3.83億元（其中，公務用車購置費1.33億元、公務用車運行費2.5億元），公務接待費1.3億元。
2.政府性基金預算
2017年，全市政府性基金收入2247.1億元，下降2.1%。加上中央財政政府性基金補助收入16.6億元、動用上年結轉(zhuǎn)收入73.4億元、地方政府專項債務收入113億元，收入總量為2450.1億元。全市政府性基金支出2287.7億元，下降14.9%。加上地方政府專項債務還本支出113億元、結轉(zhuǎn)下年支出49.4億元，支出總量為2450.1億元。市本級政府性基金收入848.9億元，下降4.7%。加上中央財政政府性基金補助收入16.6億元、動用上年結轉(zhuǎn)收入12.6億元、地方政府專項債務收入113億元，收入總量為991.1億元。市本級政府性基金支出740.4億元，下降26.3%。加上市對區(qū)政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出105.7億元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸支出113億元、結轉(zhuǎn)下年支出32億元，支出總量為991.1億元。其中：市本級國有土地使用權出讓收入738.5億元，市本級國有土地使用權出讓支出621.7億元。
3．國有資本經(jīng)營預算
2017年，全市國有資本經(jīng)營收入100.1億元，下降11.8%。加上上年結轉(zhuǎn)收入27.8億元，收入總量為127.9億元。全市國有資本經(jīng)營支出101億元，加上調(diào)出資金26.9億元，支出總量為127.9億元。市本級國有資本經(jīng)營收入74.5億元，下降20.7%。加上上年結轉(zhuǎn)收入24.1億元，收入總量為98.6億元。市本級國有資本經(jīng)營支出77億元，加上調(diào)出資金21.6億元，支出總量為98.6億元。其中：資本性支出67億元，主要用于支持市屬國有企業(yè)技術創(chuàng)新和能級提升，支持市屬國有企業(yè)參與浦東和虹橋機場重要基礎設施改擴建、虹橋商務區(qū)和世博園區(qū)等重點區(qū)域配套設施建設，支持人民幣跨境支付系統(tǒng)項目等功能性金融機構創(chuàng)新發(fā)展，支持智慧能源等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)服務業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方面；費用性支出9.3億元，主要用于支持國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，解決國有企業(yè)改革歷史遺留問題等方面；其他支出22.3億元，主要用于補充本市社會保險基金、加強國資監(jiān)管等方面的支出。市本級國有資本經(jīng)營收支預算平衡。
4.社會保險基金預算
2017年，全市10項社會保險基金收入4061.4億元，增長2.9%。其中：保險費收入3404.4億元，財政補貼收入535.9億元，利息等其他社會保險收入121.1億元。全市10項社會保險基金支出3569.2億元，增長17.2%。本年收支結余492.2億元，年末滾存結余4438億元。
由于各區(qū)一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經(jīng)營預算的預算批準時間與本市總預算編制時間尚不銜接，2017年本市總預算中區(qū)級預算，仍由市財政匯總代編。
三、切實做好2017年財政管理和預算執(zhí)行工作
。ㄒ唬┐罅ν七M財政法治化、規(guī)范化建設。制定和實施《上海市法治財政建設實施意見》，適時以政府規(guī)章形式出臺新修訂的《上海市政府采購管理辦法》，持續(xù)推動會計轉(zhuǎn)型升級、管理會計體系完善和行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范建設，逐步提升制度規(guī)范層級，加快構建符合上海財政改革發(fā)展實際、較為完備的財政制度規(guī)范體系；大力推進實施財政權力清單、責任清單、行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單管理；按照“夯實基礎、循序漸進、分步實施”的原則，制定和實施財政執(zhí)法檢查“雙隨機、一公開”制度規(guī)范，著力加強事中事后監(jiān)管；進一步完善本市財政執(zhí)法案卷評查機制，修訂細化評查標準，著力提高財政執(zhí)法質(zhì)量；結合開展財政“七五”普法，大力推進基層財政治理法治化。
。ǘ┲訌婎A算支出科學化、精細化管理。加快推進新常態(tài)下的財政支出標準體系建設，研究對技術復雜、專業(yè)性強、市場難以發(fā)現(xiàn)支出標準的項目，有效運用政府購買服務方式，借助社會專業(yè)機構力量參與支出標準體系建設，著力提高財政支出標準的科學性；建立健全市區(qū)聯(lián)動的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制，著力提高財政支出標準的規(guī)范統(tǒng)一性和普遍適用性。逐步加大對中期財政規(guī)劃期內(nèi)重大項目的預算評審力度，不斷做實財政支出項目庫。積極推進國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算績效管理試點，將預算績效目標的編報范圍從重點支出項目擴大到所有財政支出項目，擴大財政專項轉(zhuǎn)移支付、財政專項資金和部門整體支出績效評價覆蓋范圍，加大政府購買服務績效評價力度，進一步完善教育科技、醫(yī)療衛(wèi)生、城市建設、農(nóng)業(yè)水利、環(huán)境整治等重點領域的行業(yè)績效評價指標體系建設，進一步加強對基層預算績效管理工作的指導。開展對重要科技、產(chǎn)業(yè)、民生類財政政策執(zhí)行和財政資金投入使用情況的監(jiān)督，進一步強化對各類財政轉(zhuǎn)移支付資金、政府采購和重大建設項目預算支出的跟蹤監(jiān)督，并將國資預算資本性支出納入財政重點監(jiān)督檢查范圍，逐步加大對“四本預算”編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算和信息公開的監(jiān)督檢查力度，建立健全預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的運行機制。
。ㄈ┩七M實現(xiàn)財政存量資金管理的常態(tài)化、長效化監(jiān)管。落實國家有關全面盤活財政存量資金的規(guī)定，在將結余資金和連續(xù)兩年未用完的結轉(zhuǎn)資金全部按規(guī)定收回財政統(tǒng)籌使用的同時，對結轉(zhuǎn)兩年以內(nèi)的財政資金根據(jù)實際情況比照上述規(guī)定收回財政，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需資金支持的領域；按照用好增量、激活存量的要求，健全盤活存量資金與預算編制掛鉤機制，加大預算編制與結轉(zhuǎn)結余資金的統(tǒng)籌力度，在編制預算時優(yōu)先考慮動用存量資金，加快安排使用財政存量資金，盡快形成實物工作量，避免出現(xiàn)和形成“二次”沉淀，使財政資金的使用更為科學有效；對結轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的部門，綜合考慮部門支出進度，從嚴控制新增項目支出；加強項目可行性研究和評審論證，增強預算編制前瞻性、科學性和準確性，進一步完善加快預算支出執(zhí)行進度的通報、約談和考核機制，著力提高預算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性，切實避免產(chǎn)生更多的財政存量資金；加大對區(qū)級庫款預測分析的指導力度，建立庫款管理與當年預算執(zhí)行、政府債券發(fā)行、國庫現(xiàn)金管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制，完善國庫現(xiàn)金流量預測體系，保持庫款合理規(guī)模，不斷提高財政資金運行效率。
（四）深化推進以一體化、集中化為主要內(nèi)容的財政信息化建設。認真落實財政部《關于地方財政信息化建設的指導意見》，結合上海實際，加快推進實現(xiàn)數(shù)據(jù)標準、數(shù)據(jù)儲存、總賬結構、數(shù)據(jù)交換機制和信息安全體系等核心要素的規(guī)范統(tǒng)一；按照國家有關“統(tǒng)建統(tǒng)管”的原則和要求，在有序推進業(yè)務管理信息化應用全覆蓋的同時，進一步加大系統(tǒng)整合集成力度，加快實現(xiàn)預算管理、政府購買服務和公務卡、資產(chǎn)管理等財政業(yè)務核心系統(tǒng)的全市一體化開發(fā)應用和集中化建設管理；著力推進基礎網(wǎng)絡安全體系建設，全面強化財政信息安全保障；進一步完善政府采購信息管理平臺的數(shù)據(jù)采集與應用、流程監(jiān)控功能，積極探索平臺運行管理新模式，著力提升政府采購質(zhì)量和效率；完善全市統(tǒng)一、公開透明的政府購買服務公共管理平臺功能，有效拓展市級政府購買公共服務的部門和項目覆蓋面，逐步擴大區(qū)級改革試點范圍；依托上海財政網(wǎng)站，進一步完善對預算單位和中小微企業(yè)、社會組織、社會公眾等各類市場主體的財稅政策和財務會計咨詢服務。
（五）加快推進實現(xiàn)預算公開的制度化、機制化。堅持以公開為常態(tài)、不公開為例外，全面落實《關于進一步推進本市預算公開工作的意見》，切實將公開透明貫穿預算改革和管理全過程；圍繞進一步提升預算信息公開的完整性、及時性和準確性，重點將部門預算信息公開從預算主管部門拓展到所屬各預算單位，并將其內(nèi)容全部細化公開到按功能分類的“項”級科目和基本支出按經(jīng)濟分類的“款”級科目；進一步推動預決算公開向鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的預算單位延伸，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預決算公開力度；繼續(xù)推動預算主管部門公開2017年度預算績效目標管理的整體情況，并進一步增加預算主管部門具體項目的績效目標公開數(shù)量，公開重點項目績效評價報告；深化推進政府購買服務信息公開；將對涉及面廣和社會關注度高的重大財政政策法規(guī)公開，從注重政策發(fā)布轉(zhuǎn)變?yōu)楦幼⒅卣甙l(fā)布、政策解讀、回應關注“三同步”；加大預算公開考核力度，不斷完善預算公開制度體系和工作推進機制，確保預算公開及時、內(nèi)容真實、形式規(guī)范、便民利民。
各位代表，完成2017年預算意義重大。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的領導下，自覺接受人大、政協(xié)的指導監(jiān)督，堅定信心、迎難而上，為加快推進上！翱苿(chuàng)中心”和“四個中心”建設，不斷提高城市核心競爭力作出新貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的十九大和市第十一次黨代表大會的勝利召開！
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